Ủy ban Chứng khoán nhà nước giám sát Sở giao dịch chứng khoán thông qua báo cáo định kỳ năm? Báo cáo định kỳ năm gồm những thông tin gì?

Nội dung chính

• Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam thực hiện chế độ báo cáo định kỳ năm cho Ủy ban Chứng khoán nhà nước vào khoảng thời gian nào ?
• Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam báo cáo định kỳ năm những thông tin gì cho Ủy ban Chứng khoán nhà nước?
• Ủy ban Chứng khoán nhà nước giám sát Sở giao dịch chứng khoán thông qua báo cáo định kỳ năm?

Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam thực hiện chế độ báo cáo định kỳ năm cho Ủy ban Chứng khoán nhà nước vào khoảng thời gian nào ?

Thời hạn báo cáo định kỳ cho Ủy ban Chứng khoán nhà nước được quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều 12 Thông tư 6/2022/TT-BTC như sau:

Báo cáo của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam và Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam

...

2. Thời hạn nộp các báo cáo định kỳ quy định tại Khoản 1 Điều này như sau:

a) Đối với báo cáo tháng: Trong thời hạn 15 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc tháng;

b) Đối với báo cáo năm: Trong thời hạn 25 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc năm.

3. Thời gian chốt số liệu đối với báo cáo định kỳ quy định tại Khoản 1 Điều này như sau:

a) Đối với báo cáo tháng: Tính từ ngày đầu tiên của tháng báo cáo đến ngày cuối cùng của tháng báo cáo;

b) Đối với báo cáo năm: Tính từ ngày 01 tháng 01 năm báo cáo đến ngày 31 tháng 12 năm báo cáo.

...

Theo quy định vừa nêu thì Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam phải nộp báo cái định kỳ hàng tháng cho Ủy ban Chứng khoán nhà nước trong thời hạn 25 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc năm;

Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam phải chốt số liệu báo cáo từ từ ngày 01 tháng 01 năm báo cáo đến ngày 31 tháng 12 năm báo cáo.

Ủy ban Chứng khoán nhà nước giám sát Sở giao dịch chứng khoán thông qua báo cáo định kỳ năm? Báo cáo định kỳ năm gồm những thông tin gì? (Hình từ Internet)

Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam báo cáo định kỳ năm những thông tin gì cho Ủy ban Chứng khoán nhà nước?

Tại khoản 1 Điều 12 Thông tư 6/2022/TT-BTC có quy định như sau:

Báo cáo của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam và Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam

1. Báo cáo định kỳ

a) Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước báo cáo định kỳ hằng tháng và năm theo mẫu quy định tại Phụ lục I và Phụ lục IV ban hành kèm theo Thông tư này;

b) Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước báo cáo định kỳ hằng tháng và năm theo mẫu quy định tại Phụ lục II và Phụ lục III ban hành kèm theo Thông tư này.

...

Theo đó, Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam phải lập báo cáo định kỳ hàng tháng theo mẫu quy định tại Phụ lục IV ban hành kèm theo Thông tư 6/2022/TT-BTC TẢI VỀ.

Dựa vào mẫu Phụ lục nên trên thì trong báo cáo định kỳ năm gửi cho Ủy ban Chứng khoán nhà nước sẽ bao gồm một số thông tin như:

(1) Báo cáo đánh giá chung tình hình hoạt động nghiệp vụ của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam, Sở giao dịch chứng khoán TP.HCM, Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội.

(2) Thông tin về việc xây dựng văn bản.

(3) Thông tin về xử lý hồ sơ vi phạm của thành viên.

(4) Thông tin về quản lý niêm yết, đăng ký giao dịch:

- Xử lý hồ sơ chấp thuận, hủy bỏ chứng khoán niêm yết/đăng ký giao dịch.

- Xử lý vi phạm công ty niêm yết, đăng ký giao dịch.

(5) Thông in về việc tiếp nhận, xử lý hồ sơ đăng ký/hủy giao dịch trái phiếu.

(6) Thông tin về việc xử lý vi phạm của cổ đông lớn, người nội bộ, người liên quan của người nội bộ, người liên quan của người được ủy quyền công bố thông tin của tổ chức đại chúng (gồm tổ chức niêm yết và tổ chức đăng ký giao dịch).

(7) Thông tin về hoạt động đấu giá, đấu thầu chứng khoán.

(8) Thông tin về hoạt động trung gian hòa giải tại Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam.

(9) Thông tin về hoạt động giám sát giao dịch chứng khoán.

(10) Công bố thông tin.

(11) Thông tin về hoạt động kiểm soát tuân thủ.

Ủy ban Chứng khoán nhà nước giám sát Sở giao dịch chứng khoán thông qua báo cáo định kỳ năm?

Phương thức giám sát của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước được quy định tại Điều 3 Thông tư 6/2022/TT-BTC như sau:

Phương thức giám sát của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

1. Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thực hiện giám sát tuân thủ trên cơ sở báo cáo của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam và các công ty con, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam theo quy định tại khoản 3 Điều 5 và Chương IV Thông tư này; phản ánh của các tổ chức, cá nhân hoạt động trên thị trường chứng khoán và các nguồn tin trên phương tiện thông tin đại chúng liên quan đến việc tuân thủ quy định pháp luật trong việc tổ chức và thực hiện các hoạt động nghiệp vụ chứng khoán của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam và các công ty con, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.

2. Trên cơ sở kế hoạch thanh tra; kiểm tra giám sát tuân thủ hàng năm, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thực hiện thanh tra, kiểm tra định kỳ đối với Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam và các công ty con, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam và tổ chức kiểm tra đột xuất khi cần thiết.

Như vậy, thông qua những thông tin trong báo cáo định kỳ năm nhận được, Ủy ban Chứng khoán nhà nước sẽ dựa vào những thông tin đó để tiến hành giám sát hoạt động của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam.

Bên cạnh đó, còn dựa trên phản ánh của các tổ chức, cá nhân hoạt động trên thị trường chứng khoán và các nguồn tin trên phương tiện thông tin đại chúng liên quan đến việc tuân thủ quy định pháp luật trong việc tổ chức và thực hiện các hoạt động nghiệp vụ chứng khoán của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam.

Ngoài ra, trên cơ sở kế hoạch thanh tra; kiểm tra giám sát tuân thủ hàng năm, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thực hiện thanh tra, kiểm tra định kỳ đối với Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam và tổ chức kiểm tra đột xuất khi cần thiết.