Tổ chức tín dụng phi ngân hàng được quy định như thế nào theo dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024?

Nội dung chính

• Dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024 định nghĩa Tổ chức tín dụng phi ngân hàng là gì?
• Loại hình công ty tài chính chuyên ngành của tổ chức tín dụng phi ngân hàng được thực hiện các hoạt động gì?
• Loại hình công ty tài chính tổng hợp của tổ chức tín dụng phi ngân hàng được thực hiện các hoạt động gì?

Dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024 định nghĩa Tổ chức tín dụng phi ngân hàng là gì?

Theo khoản 41 Điều 4 Dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024 đưa ra định nghĩa về tổ chức tín dụng phi ngân hàng như sau:

Giải thích từ ngữ

...

Tổ chức tín dụng phi ngân hàng là tổ chức tín dụng được thực hiện một hoặc một số hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này, trừ các hoạt động nhận tiền gửi của cá nhân và cung ứng các dịch vụ thanh toán qua tài khoản của khách hàng. Các loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng bao gồm công ty tài chính tổng hợp và công ty tài chính chuyên ngành.

Như vậy, so với định nghĩa tổ chức tín dụng phi ngân hàng hiện hành được quy định tại khoản 4 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng 2010 thì Dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024 vẫn giữ quy định về phạm vi hoạt động mà loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng được thực hiện là một số một hoặc một số hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng, trừ hai hoạt động sau:

- Nhận tiền gửi của cá nhân;

- Cung ứng các dịch vụ thanh toán qua tài khoản của khách hàng.

Thêm vào đó, Dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024 đã sửa đổi, bổ sung quy định về các loại hình của các tổ chức tín dụng phi ngân hàng.

Hiện hành, tổ chức tín dụng phi ngân hàng có các loại hình là công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác và theo quy định mới thì các loại hình này được xếp vào 2 nhóm loại hình là công ty tài chính tổng hợp và công ty tài chính chuyên ngành.

Theo khoản 12, khoản 13 Điều 4 Dự thảo Luật tổ chức tín dụng 2024 quy định về 2 loại hình mới như sau:

- Công ty tài chính chuyên ngành là loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng có hoạt động chính thuộc một trong các lĩnh vực bao thanh toán, tín dụng tiêu dùng, cho thuê tài chính;

- Công ty tài chính tổng hợp là loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng thực hiện các hoạt động theo quy định tại Mục 3 Chương V Dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024.

Tổ chức tín dụng phi ngân hàng được quy định như thế nào theo dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024?

Loại hình công ty tài chính chuyên ngành của tổ chức tín dụng phi ngân hàng được thực hiện các hoạt động gì?

Căn cứ tại Điều 120 Dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024 quy định về hoạt động ngân hàng của công ty tài chính chuyên ngành như sau:

- Công ty tài chính bao thanh toán được thực hiện các hoạt động ngân hàng sau đây:

+ Bao thanh toán;

+ Hoạt động ngân hàng quy định tại các khoản 1, 2, 3, 5 và 7 Điều 115 Dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024.

- Công ty tài chính tín dụng tiêu dùng được thực hiện các hoạt động ngân hàng sau đây:

+ Phát hành thẻ tín dụng;

+ Hoạt động ngân hàng quy định tại các khoản 1, 2, 3, 5 và 7 Điều 115 Dự Luật các tổ chức tín dụng 2024.

- Công ty cho thuê tài chính được thực hiện các hoạt động ngân hàng sau đây:

+ Cho thuê tài chính;

+ Hoạt động ngân hàng quy định tại các khoản 1, 2, 3 và 7 Điều 115 của Dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024;

+ Mua và cho thuê lại theo hình thức cho thuê tài chính.

Hoạt động cho thuê tài chính là việc cấp tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài chính và phải đáp ứng một trong các điều kiện sau đây:

+ Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê được nhận chuyển quyền sở hữu tài sản cho thuê hoặc tiếp tục thuê theo thỏa thuận của hai bên;

+ Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê được quyền ưu tiên mua tài sản cho thuê theo giá danh nghĩa thấp hơn giá trị thực tế của tài sản cho thuê tại thời điểm mua lại;

+ Thời hạn cho thuê một tài sản phải ít nhất bằng 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản cho thuê đó;

+ Tổng số tiền thuê một tài sản quy định tại hợp đồng cho thuê tài chính ít nhất phải bằng giá trị của tài sản đó tại thời điểm ký hợp đồng.

Theo đó, hoạt động ngân hàng mà công ty tài chính chuyên ngành được thực hiện theo Điều 115 Dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024 gồm những hoạt động sau:

- Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức;

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi để huy động vốn của tổ chức;

- Cho vay;

- Hình thức cấp tín dụng khác theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.

Riêng loại hình công ty tài chính bao thanh toán và công ty tài chính tín dụng tiêu dùng được thực hiện thêm hoạt động chiết khấu, tái chiết khấu.

Ngoài ra, Dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024 còn quy định công ty tài chính chuyên ngành phải duy trì tỷ lệ dư nợ hoạt động cấp tín dụng chính trên tổng dư nợ cấp tín dụng theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.

Loại hình công ty tài chính tổng hợp của tổ chức tín dụng phi ngân hàng được thực hiện các hoạt động gì?

Căn cứ Điều 115 Dự thảo Luật các tổ chức tín dụng 2024 quy định về hoạt động ngân hàng của công ty tài chính tổng hợp như sau:

- Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức;

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi để huy động vốn của tổ chức;

- Cho vay;

- Bảo lãnh ngân hàng;

- Chiết khấu, tái chiết khấu;

- Phát hành thẻ tín dụng, bao thanh toán, cho thuê tài chính;

- Hình thức cấp tín dụng khác theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.

Nếu không có gì thay đổi thì Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi) mới nhất sẽ có hiệu lực thi hành từ 01 tháng 07 năm 2024, trừ khoản 3 Điều 200 và khoản 15 Điều 210 Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi) sẽ có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2025.

Luật Các tổ chức tín dụng mới sẽ thay thế Luật Các tổ chức tín dụng 2010.