Hồ sơ đăng ký giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán bao gồm những gì? Trình tự, thủ tục giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán?

Nội dung chính

• Giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán phải đáp ứng các điều kiện gì?
• Hồ sơ đăng ký giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán bao gồm những gì?
• Trình tự, thủ tục giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán?

Giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán phải đáp ứng các điều kiện gì?

Căn cứ theo khoản 1 Điều 188 Nghị định 155/2020/NĐ-CP, quy định như sau:

Giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, chi nhánh công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam

1. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, chi nhánh công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam thực hiện giảm vốn điều lệ theo quy định tại Luật Doanh nghiệp và đáp ứng các điều kiện sau:

a) Vốn chủ sở hữu sau khi giảm không thấp hơn mức vốn quy định tại Điều 175 Nghị định này;

b) Tỷ lệ vốn khả dụng sau khi giảm vốn đạt tối thiểu là 180%;

c) Các đợt giảm vốn phải cách nhau tối thiểu 12 tháng;

d) Đối với công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là công ty cổ phần, điều kiện bao gồm các quy định điều kiện mua lại cổ phiếu của chính mình quy định tại Điều 36 Luật Chứng khoán;

đ) Đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định tại Điều 77 Luật Chứng khoán.

...

Như vậy, việc giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán phải thực hiện theo quy định của Luật Doanh nghiệp và đáp ứng 05 điều kiện sau:

- Vốn chủ sở hữu sau khi giảm không thấp hơn mức vốn quy định tại Điều 175 Nghị định 155/2020/NĐ-CP;

- Tỷ lệ vốn khả dụng sau khi giảm vốn đạt tối thiểu là 180%;

- Các đợt giảm vốn phải cách nhau tối thiểu 12 tháng;

- Đối với công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là công ty cổ phần, điều kiện bao gồm các quy định điều kiện mua lại cổ phiếu của chính mình quy định tại Điều 36 Luật Chứng khoán;

- Đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định tại Điều 77 Luật Chứng khoán.

Hồ sơ đăng ký giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán bao gồm những gì? Trình tự, thủ tục giảm vốn điều lệ của công ty của công ty chứng khoán?

Hồ sơ đăng ký giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán bao gồm những gì?

Theo khoản 2 Điều 188 Nghị định 155/2020/NĐ-CP, Công ty chứng khoán, trước khi thực hiện việc giảm vốn điều lệ, phải đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, hồ sơ đăng ký gồm:

- Giấy đăng ký giảm vốn điều lệ theo Mẫu số 72 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 155/2020/NĐ-CP;

- Quyết định của cấp có thẩm quyền của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, tổ chức kinh doanh chứng khoán nước ngoài thông qua phương án giảm vốn, trong đó phương án giảm vốn phải đảm bảo tuân thủ quy định về tỷ lệ sở hữu nước ngoài;

- Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên thông qua phương án triển khai mua lại cổ phiếu, hoàn trả phần vốn góp;

Theo đó, để thực hiện thủ tục giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán thì công ty cần phải chuẩn bị hồ sơ gồm đầy đủ các thành phần theo quy định như trên.

Trình tự, thủ tục giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán?

Căn cứ theo quy định tại khoản 3, khoản 4, khoản 5, khoản 6 Điều 188 Nghị định 155/2020/NĐ-CP, quy định như sau:

Bước 1 Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản trả lời về việc giảm vốn điều lệ; trường hợp từ chối, phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.

Bước 2: Sau khi nhận được thông báo của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, trình tự, thủ tục giảm vốn như sau:

- Công ty chứng khoán, công ty quản lý quy đầu tư chứng khoán là công ty trách nhiệm hữu hạn thực hiện giảm vốn điều lệ theo trình tự, thủ tục tại Luật Doanh nghiệp;

- Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là công ty cổ phần thực hiện giảm vốn điều lệ theo trình tự, thủ tục áp dụng đối với công ty đại chúng;

- Chi nhánh công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam thực hiện theo quy định pháp luật ngoại hối.

Bước 3: Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày hoàn thành việc thanh toán mua lại cổ phiếu, hoàn trả vốn góp, điều chuyển vốn đã cấp về công ty mẹ, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, chi nhánh công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam thực hiện thủ tục điều chỉnh Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán theo quy định tại Điều 174 và Điều 181 Nghị định 155/2020/NĐ-CP.

Như vậy, trình thực, thủ tục giảm vốn điều lệ của công ty chứng khoán được thực hiện thông qua 3 bước như trên.